만능 통장 ISA, 2024년 기준 완벽 가이드: 세금 혜택, 납입 한도, 투자 상품까지!

 

 

ISA는 개인종합자산관리계좌라는 뜻으로, 다양한 금융상품을 단 하나의 계좌에서 투자하고 관리하며, 절세 혜택도 얻을 수 있는 매력적인 상품입니다. 최근 정부에서 ISA의 세금 혜택을 대폭 확대하면서 더욱 많은 관심을 받고 있습니다.

 

이 글에서는 2024년 기준 ISA의 모든 것을 완벽하게 알아봅니다.

 

 

ISA 가입 자격

• 만 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 만 15세~19세 미만 '대한민국 거주자'
• 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌 자

만약 조건을 충족한다면, 지금 당장 ISA 계좌를 만들어 미래를 위한 투자를 시작하는 건 어떨까요?

 

ISA 유형

• 일반형: 누구나 가입 가능, 비과세 한도 200만원
• 서민형: 직전연도 총 급여 5천만원 이하 또는 종합소득 3천8백만원 이하, 비과세 한도 400만원
• 농어민형: 직전연도 종합소득 3천8백만원 이하 농어민, 비과세 한도 400만원

ISA 종류

• 중개형: 채권과 국내상장 주식 투자 가능, 직접 투자 상품 선택
• 신탁형: 예금성 상품 투자 가능, 투자 상품 선택 불가, 별도의 신탁보수 발생
• 일임형: 전문가에 의한 위탁 운용, 별도의 일임수수료 발생

ISA 주요 혜택

• 비과세 & 분리과세:
  • 일반형: 연간 200만원까지 비과세, 초과 금액 9.9% 분리과세
  • 서민형/농어민형: 연간 400만원까지 비과세, 초과 금액 9.9% 분리과세
• 과세이연: 투자 수익의 과세 시기 연기
• 장기 투자 유도: 3년 이상 유지 시 세제 혜택 제공
• 다양한 투자 상품: 펀드, ETF, 채권, 국내상장 주식 등

ISA는 단순히 투자하는 것 이상의 매력을 가지고 있습니다. 세금 혜택, 과세이연 등을 통해 수익을 극대화하고, 장기적인 자산 형성에도 도움이 될 수 있습니다.

 

ISA 납입 한도

• 연간 최대 2천만원, 총 1억원까지 납입 가능
• 당해연도 미불입 납입한도는 다음 해로 이월 가능

ISA 투자 가능 상품

• 중개형: 채권, 국내상장 주식
• 신탁형: 예금성 상품
• 일임형: 운용사에서 선정한 상품

ISA 중도 인출/해지

• 3년 이내 중도 해지: 세금 혜택 추징
• 3년 이후 부분 인출 가능: 납입 원금 내에서 횟수 제한 없이
• 중도 인출 금액만큼 납입 한도 복원되지 않음
• 납입 원금보다 계좌 규모 커져도 납입 원금 범위 내에서만 중도 인출 가능

ISA 주의 사항

• 3년 이상 유지해야 세제 혜택 유지
• 중도 해지 시 세금 혜택 상실 가능성
• 투자 손실 발생 가능성
• 모든 금융상품에 투자 가능한 것은 아님